9 Wirtschaft und Verbrauch
Private Finanzen im Griff haben
Einnahmen und Ausgaben
Ihre privaten Finanzen bestehen aus Ihrem eventuellen Vermögen, Ihren Einnahmen und Ausgaben. Als Einnahmen kommen Lohn- oder Gehaltszahlungen, Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit oder finanzielle Leistungen des Staates in Frage. Die Ausgaben setzen sich aus Miete, Heizung, Strom, Essen, Kleidung und allen anderen Bedürfnissen zusammen. Ihre Einkünfte und den Gewinn aus der eigenen Firma müssen Sie versteuern.
Bankkonto
Elektronische Überweisungen
Immer mehr Beträge werden durch elektronische Überweisungen auf das Bankkonto des Empfängers überwiesen. Dies gilt zum Beispiel für Lohn/Gehalt, Sozialhilfe, Kindergeld und Rente. Daher ist es erforderlich, ein Bankkonto zu haben.
Daueraufträge
Sie können sich an eine beliebige Bank wenden und ein Girokonto einrichten. Wenn Sie ein solches Konto haben, können Sie vereinbaren, dass Ihre Rechnungen automatisch und direkt vom Konto abgebucht werden.
Sie können sich zum Beispiel ein Haushaltskonto für die Zahlung der festen Kosten wie Miete, Strom, Heizung und Telefon einrichten.
Bankkarte
Als Kontoinhaber bei einer Bank erhalten Sie eine Bankkarte (Hævekort), mit der Sie Geld in dieser Bank oder an deren Geldautomaten abheben können.
Falls die Bank der Meinung ist, dass Ihre finanzielle Situation dies zulässt, können Sie eine Dankort erhalten. Mit dieser Zahlkarte können Sie Geld an allen Geldautomaten der Banken und in den meisten Geschäften abheben. In letztgenannten dient sie auch als Zahlungsmittel. Sie erhalten einen PIN-Code, den Sie an Automaten und in Geschäften verwenden. In einigen Geschäften müssen Sie stattdessen eine Quittung unterschreiben.
Viele Banken bieten eine kombinierte Visa/Dankort an. Mit der Visakarte können Sie fast überall auf der Welt bezahlen und Geld abheben.
Darlehen und Kredite in Geldinstituten
Gesunde Finanzen sind Voraussetzung
Die Banken vergeben Darlehen und Kredite an ihre Kunden. Sie verlangen aber, dass Sie über ein stabiles Einkommen und über eine gesunde finanzielle Situation verfügen. Die Bank bewertet Ihre Finanzen und wird Sie um Gehaltsabrechnungen und Ihren Steuerbescheid von SKAT bitten.
Bankdarlehen oder Überziehungskredit?
Falls Sie einen Haushalt mit regelmäßigen Einkünften haben, vorübergehend aber zusätzliches Geld benötigen, um sich beispielsweise Möbel anzuschaffen, ist ein normales Bankdarlehen in der Regel die beste Lösung.
Haben Sie als Selbständiger unregelmäßige Einkünfte, kann sich ein Überziehungskredit als nützlich erweisen. Ein Überziehungskredit ist eine Absprache zwischen Ihnen und Ihrer Bank, dass Sie von Ihrem Bankkonto bis zu einem bestimmten Höchstbetrag Geld abheben können, auch wenn dieser Betrag nicht gedeckt ist. Achten Sie darauf, dass bei Überziehungskrediten hohe Zinsen berechnet werden.
Vergleichen Sie die Bedingungen
Die Preise für Darlehen und Kredite unterscheiden sich von Bank zu Bank. Dabei hängt die Höhe der Zinsen von dem gewünschten Darlehenstyp aber auch von persönlichen Verhältnissen ab. Daher lohnt es sich zu untersuchen, wo Ihnen der Kredit am günstigsten angeboten wird.
Finanzielle Beratung
In den meisten Geldinstituten können Sie sich finanziell beraten lassen.
Aber auch wenn die Bank eine solide, sachliche Beratung leistet, muss Ihnen klar sein, dass eine Bank nicht unabhängig agiert, sondern ein privates, gewinnorientiertes Wirtschaftsunternehmen ist.
Buchhalter, wenn es kompliziert wird
Falls Ihr Haushalt nicht einfach zu verwalten ist, zum Beispiel weil Sie selbständig sind und einen Betrieb führen, sollten Sie einen Buchhalter hinzuziehen.
Dänische Staatsbürgerschaft kein Kriterium
Banken dürfen für die Kreditvergabe nicht zur Voraussetzung machen, dass Sie die dänische Staatsbürgerschaft besitzen.
Geschäfte, in denen Sie auf Kredit kaufen oder mieten können, dürfen nicht die Forderung stellen, dass Sie dänischer Staatsbürger sind. Diese können aber verlangen, dass Sie feste Einkünfte haben und in Dänemark ansässig sind.
Miete und Kauf auf Raten
Viele Geschäfte bieten Ihren Kunden die Miete besonders von teuren Waren an. Dies können Kühlschränke, Tiefkühlschränke, Fernseher und Computer sein.
Falls Sie das Land verlassen, bevor Sie Ihre Schulden zurückbezahlt haben, können diese Firmen ihre Forderungen über örtliche Inkassofirmen eintreiben, mit denen sie zusammenarbeiten.
Kundenkreditkarten
Viele Geschäfte haben Kontensysteme, mit denen man in dem betreffenden Unternehmen auf Kredit einkaufen kann. Es liegt im Ermessen des einzelnen Geschäfts, Ihnen eine Kundenkarte für ein Konto des Unternehmens anzubieten.
Ratenkauf
Andere Geschäfte bieten Ihnen einen Ratenkauf an. Hier leihen Sie sich im Prizip Geld zu einem festen Zinssatz. Beachten Sie unbedingt, dass dieser Zinssatz ganz außerordentlich hoch sein kann. Gleichzeitig fällt bei der Einrichtung des Darlehens eine Gebühr an.
Prüfen Sie den Vertrag genau
Falls Sie eine Miete oder einen Kauf auf Kredit durchführen, müssen Sie einen Vertrag unterzeichnen, in dem die Vertragsbedingungen aufgeführt sind. Es ist wichtig, dass Sie sich den Vertrag sehr gründlich durchlesen oder von jemandem erklären lassen, um unangenehmen Überraschungen vorzubeugen.
Bei Vertragsverletzungen
Falls Sie die Raten und Zinsen Ihres Kredits nicht zahlen, laufen Sie Gefahr, als "schlechter Zahler" registriert zu werden. Das bedeutet, dass Sie nicht länger auf Kredit kaufen können, auch nicht bei anderen Firmen
Versicherungen
Privatversicherungen
Sie können sich und Ihre Familie mit Hilfe von Privatversicherungen schützen.
Zur Auswahl stehen viele Versicherungsgesellschaften mit vielen verschiedenen Typen von Versicherungen. Von Lebens-, Unfall- und Haftpflichtversicherungen bis hin zu Haushalts-, Kranken- und Kfz-Versicherungen.
Die Gesellschaften haben verschiedene Preise und Bedingungen, die oftmals wenig übersichtlich sind. Nicht immer bietet die teuerste Versicherung auch den besten Schutz.
Sie sollten überlegen, welche Versicherungen Sie benötigen und wie hoch die Versicherungssumme und die Eigenbeteiligung sein sollen.
Gesetzlich vorgeschriebene Versicherungen
Einige Versicherungen sind gesetzlich vorgeschrieben. Sie benötigen eine Brandversicherung, wenn Sie Eigentümer einer Wohnung oder eines Hauses sind. Sie benötigen Haftpflichtversicherungen, falls Sie einen Hund, ein Auto, Motorrad oder Mofa besitzen. Haftpflichtversicherungen decken alle Schäden ab, die anderen Personen außer Ihnen zugefügt werden.
Familienversicherung
Alle Versicherungsgesellschaften bieten eine Familienversicherung an, die für alle an einer Adresse wohnenden Familienmitglieder gilt. Sie umfasst auch getrennt lebende Jugendliche unter 21 Jahren. Eine Familienversicherung bietet eine Deckung von Hausrat, Haftpflicht und Rechtsschutz.
Hausratsversicherung
Eine Hausratsversicherung deckt Diebstahl, Wasserschäden, Brände oder mutwillige Zerstörung ab, z.B. an den Möbeln, Kleidern oder Computern der Familie.
Haftpflichtversicherung
Eine Haftpflichtversicherung deckt Schäden ab, die ein Familienmitglied anderen Personen oder deren Eigentum zufügt.
Rechtsschutzversicherung
Eine Rechtsschutzversicherung übernimmt in bestimmten Fällen die Kosten von Privatklagen. Nähere Informationen unter www.forsikringsoplysningen.dk.
Verbraucherschutz
Zwei Jahre Reklamationsrecht
Als Verbraucher genießen Sie Rechte, die Sie vor Betrug schützen sollen. Nach dem dänischen Kaufgesetz (Købelov) haben Sie zum Beispiel ein Recht auf Umtausch oder Reparatur einer Ware, die einen Fehler hat oder nicht die vom Verkäufer versprochenen Eigenschaften aufweist. Sie müssen sich nur innerhalb von 24 Monaten nach dem Kauf der Ware an den Verkäufer wenden. Dazu müssen Sie die Quittung mitbringen, und Sie dürfen den Fehler nicht selbst verschuldet haben.
Garantie
Wenn Sie zum Beispiel elektrische Geräte oder größere Artikel kaufen, wird oft eine Garantie gegeben. Dies ist eine Serviceleistung des Händlers, welche die Bestimmungen des Kaufgesetzes aber nicht ersetzt. Der Händler hat selbst die Wahl, eine Garantie anzubieten. Eine Garantie kann Sie nicht schlechter stellen als das Reklamationsrecht des Kaufgesetzes, das Ihnen ein zweijähriges Recht auf Reklamation und eventuell den Umtausch oder die Reparatur ermöglicht.
Bei einem Fehlkauf
Sie haben kein gesetzliches Umtauschrecht, nur weil Sie Ihren Kauf bereuen. Dennoch bieten Ihnen viele Geschäfte freiwillig ein Umtauschrecht an. Manchmal gibt man Ihnen Ihr Geld zurück. In anderen Fällen erhalten Sie eine Gutschrift für die Kaufsumme, oder Sie haben die Möglichkeit, die Ware gegen einen anderen Artikel einzutauschen.
Warenauszeichnung und Kennzeichnung
Sie haben ein Recht darauf, den Inhalt der von Ihnen gekauften Lebensmittel, deren Herstellungsdatum und Haltbarkeit zu erfahren. Es gibt eine Reihe von Regelungen für die Kennzeichnung und Kontrolle von Lebensmitteln. Zum Beispiel kann dies eine Garantie sein, dass ein Artikel ökologisch erzeugt wurde. Nichtlebensmittel können zum Beispiel eine Kennzeichnung erhalten, nach der sie umwelt- oder energiefreundlich sind.
Ø-Zeichen
Das Ø-Zeichen wird im Lebensmittel- und Pflanzenzuchtbereich verwendet. Es bedeutet, dass die Ware aus staatlich kontrollierter ökologischer Produktion stammt. Damit wird ausgedrückt, dass bei der Herstellung - von wenigen Ausnahmen wie z.B. Schwefel abgesehen - keine Schädlingsbekämpfungsmittel eingesetzt wurden. Kunstdünger ist verboten, und mindestens 80 Prozent des Tierfutters muss aus ökologischer Produktion stammen.
Schwanenzeichen
Der Nordische Schwan ist das Umweltzeichen des Nordischen Ministerrats für Produkte, die nicht als Lebensmittel dienen, z.B. Waschpulver, Reinigungsmittel und Toilettenpapier. Das Zeichen gibt an, dass die betreffenden Artikel in ihrer Warengruppe zu den am wenigsten umweltbelastenden Produkten gehören.
Energiekennzeichnung
Die Energiekennzeichnung ist eine gesetzlich vorgeschriebene, gemeinsame europäische Kennzeichnung von Haushaltsgeräten, Elektroöfen, Autos und Lichtquellen, d.h. Glühlampen, Halogenlampen, Leuchtstoffröhren usw. Eine Energieeffizienz von A zeigt an, dass der Artikel verglichen mit vergleichbaren Produkten den geringsten Energieverbrauch hat.
Beschwerdewege
Falls Sie der Meinung sind, in einem Geschäft oder von einem Verkäufer bei einer Reklamation eines Produkts unkorrekt behandelt worden zu sein, können Sie eine Beschwerde bei der Verbraucher-Schlichtungsstelle* oder bei einer privaten Beschwerdekammer einlegen. Bei der Vorlage der Beschwerde wird eine Gebühr fällig. Wenn Ihrer Klage entsprochen wird, erhalten Sie Ihr Geld zurück. Näheres zu den Beschwerdewegen erfahren Sie unter www.forbrug.dk.
Das dänische Steuersystem
Alle bezahlen Steuern
Alle Bürger mit Wohnsitz in Dänemark müssen Steuern bezahlen, wenn sie ein Einkommen haben. Dies gilt auch, wenn Sie:
- Arbeitslos sind und staatliche Sozialhilfe oder Arbeitslosengeld von Ihrer Arbeitslosenkasse empfangen.
- Student sind und staatliche Ausbildungsförderung (SU) empfangen.
- Rentner sind und Altersrente empfangen.
- Im Ausland arbeiten oder ein ausländisches Einkommen beziehen, aber in Dänemark wohnen.
- Als Unternehmer selbständig sind.
Steuern an Staat und Gemeinde
Das dänische Steuersystem funktioniert so, dass alle Privatpersonen von ihren Einkünften Steuern an Staat und Gemeinde abführen. Falls Sie ein Eigenheim besitzen, müssen Sie Grundsteuer entrichten. Mitglieder der dänischen Volkskirche führen Kirchensteuer ab. Die Unternehmen bezahlen Körperschaftssteuer. Falls Sie Kapitaleinkünfte haben, zum Beispiel aus Anlagen in Wertpapiere, müssen Sie diese ebenfalls versteuern.
Indirekte Steuern
Neben den Einkommensteuern bezahlen wir bei jedem Kauf einer Ware oder Dienstleistung auch indirekte Steuern in Form von Mehrwertsteuer. Außerdem bezahlen wir Abgaben auf eine Reihe von Waren wie Autos, Benzin, Alkohol und Tabak.
Möglichkeit von Steuerabzügen
Einige Ausgaben können vor der Steuerberechnung durch die Steuerbehörden vom Einkommen abgezogen werden.
Dies sind zum Beispiel Schuldenzinsen sowie Ausgaben für Gewerkschaftsbeiträge, Arbeitslosenversicherung und Kinderunterhalt sowie Transportkosten zum Arbeitsplatz. Letztere sind allerdings abhängig von der Entfernung zum Arbeitsplatz. Außerdem erhalten alle Bürger einen besonderen Pauschalabzug, der nicht mit bestimmten Ausgaben zusammenhängt.
Einkommensteuerklärung
Als Lohnempfänger wird Ihnen die Steuer direkt von Ihrem Lohn bzw. Gehalt abgezogen, bevor dieses Geld zur Auszahlung kommt.
Jedes Jahr müssen Sie eine Einkommensteuererklärung (Selvangivelse) ausfüllen, die Angaben zu Ihren Einnahmen und Abzügen enthält. Die Einkommensteuererklärung erhalten Sie im März, wobei Sie eventuelle Änderungen bis spätestens zum 1. Mai geltend machen müssen. Die Angaben können auf einem beiliegenden Formular korrigiert werden und müssen anschließend an SKAT eingesendet werden. Die Korrektur ist auch am Telefon oder im Internet unter www.skat.dk möglich.
Anschließend erhalten Sie einen Jahressteuerbescheid (Årsopgørelse), aus dem ersichtlich ist, in welcher Höhe Sie Steuern gezahlt haben und ob Sie Restbeträge nachzahlen müssen oder zurückerhalten.
SKAT ist gut informiert
Besonders für Lohnempfänger gilt, dass die Steuerbehörde SKAT bereits viele Informationen hat, da diese von Unternehmen, Banken u.Ä. weitergegeben werden. Dies betrifft in der Regel auch die Ausgaben, die Sie absetzen können. Es kann aber sein, dass Sie selbst auf einige der abzugsberechtige Ausgaben hinweisen müssen - zum Beispiel auf die Transportkosten.
Falls Sie neu in Dänemark sind
Falls Sie gerade erst nach Dänemark gekommen sind, müssen Sie sich an ein Finanzamt (Skattecenter) wenden und sich einen Vorauszahlungsbescheid (Forskudsopgørelse) und eine Steuerkarte (Skattekort) ausstellen lassen. In ganz Dänemark gibt es 30 Finanzämter. Unter www.skat.dk können Sie sehen, welches Finanzamt für Sie zuständig ist.
Steuerbetrag
Wie hoch Ihr Steuerbetrag ist, hängt von Ihrem Einkommen und Ihren Abzügen ab. Hinzu kommt, dass die Steuersätze sich von Gemeinde zu Gemeinde unterscheiden.
Steuersatz steigt mit Einkommen
Das Steuersystem ist progressiv. Das heißt, dass mit zusätzlichem Verdienst auch der Besteuerungssatz steigt - also der Prozentteil des Einkommens, den man grundsätzlich als Steuer abführen muss. Dies dient dem Zweck, dass Besserverdienende auch am meisten zur Lösung der gesellschaftlichen Aufgaben beitragen sollen.
Selbständige
Falls Sie selbständig sind, müssen Sie selbst für die Abführung Ihrer Steuern sorgen. Sie müssen eine Einkommensteuererklärung ausfüllen, die vor dem 1. Juli abzuliefern ist. Gleichzeitig müssen Sie einen Jahresabschluss vorlegen, der von einem Wirtschaftsprüfer geprüft wurde.
Falls Sie selbständig sind und eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer haben, müssen Sie für die von Ihnen verkauften Waren Mehrwertsteuer und Steuern abführen. Sie müssen eine eigene Buchhaltung haben und diese durch einen Wirtschaftsprüfer prüfen lassen.
Das dänische System gefällt mir
Nevzat Ibisi kam 1990 von Mazedonien nach Dänemark. Er ist ausgebildeter Lehrer und unterrichtet Kinder mit verschiedenstem ethnischen Hintergrund.
"Am Anfang habe ich mich über vieles gewundert, weil es so anders war als in Mazedonien. Aber das dänische System gefällt mir. Hier bezahlt man Steuern und bekommt dafür kostenlose Krankenhäuser und Schulen. Das dänische Schulsystem ist wirklich gut. Die Kinder können viele Dinge mitbestimmen. Das ist positiv, denn so werden sie selbständiger und übernehmen mehr Verantwortung für sich und die Gemeinschaft."