9 الاقتصاد والاستهلاك

إدارة شؤونك المالية الشخصية

الدخل والمصاريف

تتكون ماليتك الشخصية من أية أصول لديك ودخلك ومصروفاتك. وقد يكون الدخل هو راتبك أو دخل عملك الحر أو معونة الدولة. وقد تتمثل المصروفات في الإيجار ورسوم التدفئة والكهرباء والطعام والملابس وأية احتياجات أخرى. وعليك دفع ضريبة الدخل والضريبة المفروضة على إيرادات الشركة.

الحسابات البنكية

التحويلات الإلكترونية

يُسدَّد عدد متزايد من المدفوعات إلى حسابات المستفيدين البنكية باستخدام المعاملات الإلكترونية. وهذا ينطبق على سبيل المثال على المرتبات والإعانات النقدية ومدفوعات رعاية الأطفال والمعاشات التقاعدية. ولهذا فأنت تحتاج إلى حساب بنكي.

دفع الفواتير بطريقة آلية

يمكنك زيارة أي بنك وفتح حساب به. فإذا كان لديك بالفعل حساب بنكي، فيمكنك الترتيب لدفع قيمة الفواتير الخاصة بك بصورة آلية من حسابك.

على سبيل المثال، يمكنك إعداد حساب للميزانية لدفع المصروفات الثابتة مثل الإيجار ورسوم التدفئة والكهرباء والهاتف.

بطاقة الصرافة الفورية

عندما تفتح حساباً بنكياً، سيصدر لك البنك بطاقة صراف آلي والتي تستطيع من خلالها سحب المال من البنك أو من ماكينات الصراف الآلي التي يخصصها البنك.

بطاقة Dankort للرصيد الدائم*

إذا منحك البنك تقييماً مالياً إيجابياً, فسيصدر لك بطاقة Dankort للرصيد الدائم. وتستطيع استخدام هذه البطاقة لسحب المال من جميع ماكينات الصرافة التابعة للبنك وفي معظم المحلات وتستطيع استخدامها أيضاً لدفع ثمن البضائع في معظم المحلات. وسيتم تزويدك برقم تعريف شخصي (PIN) والذي ستحتاجه لاستخدام البطاقة في ماكينات الصراف الآلي والمحلات. تطلب بعض المحلات التوقيع على إيصال بطاقة Dankort.

وتمنح العديد من البنوك بطاقة فيزا/Dankort المشتركة. حيث تستطيع استخدام بطاقة فيزا لدفع ثمن البضائع والخدمات وسحب المال في معظم أرجاء العالم.

القروض البنكية والتسهيلات الائتمانية

تحتاج إلى دخل مناسب ومنتظم

يوفر البنك لعملائه قروضاً وتسهيلات ائتمانية. إلا أن البنك يطالب عملاءه بوجود دخل ثابت ووضع مالي سليم. وسيقوم البنك بتقييم ماليتك الشخصية كما سيطلب منك الحصول على نسخ من مفردات الراتب وآخر مخالصة ضريبية من SKAT.

قرض بنكي أم سحب على المكشوف؟

إذا كانت ماليتك الشخصية تعتمد على دخل منتظم ولكنك في احتياج نقدي محدود لشراء أثاث على سبيل المثال، فسيكون القرض البنكي عادة هو أفضل حل لك.

أما إذا كنت تمتلك عملاً تجارياً حراً بدخل غير ثابت, فربما تكون ميزة الاستفادة من تسهيل السحب على المكشوف هي ما تناسبك. والسحب على المكشوف هو اتفاق بينك وبين البنك يمكِّنك من سحب مبلغ نقدي معين من حسابك حتى إذا لم يكن في الحساب ما يغطي هذا المبلغ. وعليك أن تعلم أن تسهيلات السحب على المكشوف سوف تكلفك أسعار فائدة عالية.

قم بجولة للاطلاع على الإمكانيات المتاحة

تختلف التسهيلات الائتمانية وأسعار القروض من بنك إلى آخر. ويتحدد مبلغ الفائدة بناء على نوع القرض الذي تحصل عليه. لذا فمن الجدير أن تبحث جيداً لكي تستطيع الحصول على أرخص قرض ممكن.

الاستشارة المالية

تمنح معظم البنوك ميزة إسداء المشورة المالية.

وعلى الرغم من إمكانية أن يزودك البنك بالمشورة المالية السليمة, فعليك بتذكر أن هؤلاء المستشارين ليسوا مستقلين ولكنهم يعملون في إطار مشروع تجاري خاص يهدف إلى تحقيق الربح في المقام الأول.

محاسبون لماليتك الشخصية المعقدة

إذا كانت لديك ماليات شخصية معقدة لأنك تعمل لحسابك أو تدير عملاً خاصاً بك، فاستشارة محاسب مستقل ستكون فكرة جيدة .

عدم اشتراط الحصول على الجنسية الدنماركية

لا يسمح للبنوك بمطالبتك بأن تكون مواطناً دنماركيا قبل إقراضك المال.

ولا يسمح أيضاً للمحلات بمطالبتك بأن تكون مواطناً دنماركيا قبل أن تؤجر أو تشتري بالاستدانة. ولكن يسمح للبنوك والمحلات على أية حال، بالمطالبة بوجود دخل منتظم وعنوان ثابت لك في الدنمارك.

الاستئجار والشراء بالاستدانة (على الحساب)

تمنح معظم المحلات لعملائها إمكانية استئجار البضائع، وخاصة الغالية منها. ويشمل ذلك، على سبيل المثال، الثلاجات والبرادات والتليفزيونات وأجهزة الكمبيوتر.

أما إذا قمت بمغادرة البلاد قبل تسوية ديونك، فستستطيع الشركات جمع الرصيد القائم من خلال وكالات تحصيل الديون بمعاونة جهات أخرى.

بطاقة الخصم

تمتلك معظم المحلات أنظمة حسابية تمكن عملاءها من الشراء على الحساب. وللمحل كامل الحرية فيما إذا كان سيقوم بإصدار تلك البطاقة لك أو لا.

الشراء بالاستدانة (على الحساب)

تمنح بعض المحلات الأخرى عملاءها إمكانية الشراء على الحساب. ومن حيث المبدأ، فإن هذا يعني اقتراض المال بسعر ثابت للفائدة. ويجب أن تكون على دراية بأن أسعار الفائدة قد تكون عالية جداً. وفي نفس الوقت، سيتحتم عليك دفع مصاريف الحصول على قرض ائتماني.

راجع العقد بدقة

إذا قمت بالاستئجار أو الشراء على الحساب، فسيكون عليك توقيع عقد يوضح الشروط والأحكام. ومن المهم أن تقرأ هذا العقد بدقة - أو تجد من يفسره لك - حتى تتجنب أية مفاجآت غير سارة.

الإخلال بالعقد

إذا لم تتمكن من سداد مدفوعات الفائدة أو أقساطك, فأنت بذلك تخاطر بأن تصنف كمدين متعثر. مما يعني أنك لن تستطيع أن تستأجر أو تشتري على الحساب مرة ثانية - سواء من الشخص الدائن أو من أي مكان آخر.

التأمين

التأمين الخاص

يمكنك حماية نفسك وعائلتك بالحصول على تأمين خاص.

ويوجد العديد من شركات التأمين كما يوجد العديد من أنواع التأمين المختلفة. بدءاً بالتأمين على الحياة والتأمين ضد الحوادث وتأمين المسؤولية (الخسارة الناتجة عن إحداث ضرر) إلى التأمين على البيت والصحة والمركبات.

وتختلف أسعار التأمين وشروطه وأحكامه من شركة إلى أخرى، مما يُصعِّب من مهمة اختيار الشركة التي ستؤمن لديها. وليس بالضرورة أن يكون التأمين الأغلى هو الأفضل.

كما ينبغي أن تمعن النظر في أنواع التأمين ونسبة التغطية التي تريدها، بالإضافة إلى مبالغ الأقساط الذي تريد دفعها.

التأمينات الإجبارية

يفرض القانون بعض أنواع التأمين الإجبارية. فإذا كنت صاحب عقار فستُلزَم بالتأمين عليه ضد الحرائق. أما إذا كنت تمتلك كلباً أو سيارة أو دراجة بخارية أو نارية فيجب أن يكون لديك تأمين المسؤولية. حيث يغطي تأمين المسؤولية الحوادث التي تحدث للآخرين عن طريقك.

التأمين على الأسرة

تمنح كل شركات التأمين تأميناً على الأسرة حيث يغطي جميع أفراد الأسرة المقيمين في نفس العنوان. ويغطي أيضاً الأبناء المقيمين بمفردهم تحت سن 21. كما يغطي تأمين الأسرة المحتويات والمسؤولية والمساعدة القانونية.

التأمين على المقتنيات

يمنحك التأمين على المقتنيات تغطية في حالة ما إذا تم سرقة الأثاث أو الملابس أو أجهزة الكمبيوتر الخاصة بالأسرة أو تم إتلافها بالمياه أو الحريق أو دمرت عن طريق التخريب.

تأمين المسؤولية (الخسارة الناتجة عن إحداث ضرر)

يغطيك تأمين المسؤولية في حالة ما إذا تسبب فرد من العائلة في إصابة شخص آخر أو أكثر أو إتلاف ممتلكاتهم.

تأمين المساعدة القانونية

يمنح تأمين المساعدة القانونية أحياناً تغطية لمصاريف المحاماة والتقاضي التي تتعلق بقضايا المحكمة الخاصة. ولمعرفة المزيد، يمكنك تسجيل الدخول إلى موقع www.forsikringsoplysningen.dk على الإنترنت.

حقوق المستهلك

تقديم الشكاوى خلال 24 شهراً

تتمتع كمستهلك ببعض الحقوق التي تحميك من التعرض للغش. وطبقاً لقانون بيع البضائع، فلديك الحق في إرجاع أو إصلاح المنتج المعيب - أو المنتج الذي لم يفِ بالمزايا التي عرضها البائع عليك. وكل ما عليك عمله هو مراجعة البائع خلال 24 شهراً من تاريخ الشراء. وعليك إحضار إيصال الشراء. وينبغي ألا تكون أنت المتسبب في العيب الذي طرأ على المنتج.

الضمان

في حالة شرائك لأجهزة كهربائية أو أجهزة أكبر على سبيل المثال فقد تحصل على شهادة ضمان. وهذه الخدمة يقدمها البائع وهي بكل الأحوال لا تحل محل شروط وأحكام قانون بيع البضائع. ولكن قد يختار البائع إصدار ذلك الضمان لك. ويجب أن يمنحك الضمان وضعاً أفضل من ذلك الذي يمنحك إياه حق الشكوى الوارد في قانون بيع البضائع، وهو الذي يكفل حق تقديم الشكوى في غضون عامين ومن الممكن أيضاً أن يكفل لك حق استبدال السلعة أو إصلاحها.

في حالة تغيير رأيك

لن يكون لك الحق في استبدال السلعة لأنك ببساطة ندمت على شرائها. ومع ذلك، فإن الكثير من المتاجر والمحلات توفر لك إمكانية الاستبدال. كما يمكنك استرداد نقودك أيضاً في بعض المتاجر والمحلات الأخرى. بينما تقوم بعض المتاجر والمحلات الأخرى بتسليمك بطاقة بقيمة السلعة للشراء بها فيما بعد أو استبدال السلعة بأي شيء آخر في المتجر.

معلومات المنتج وبطاقة بياناته

لديك الحق كمستهلك في معرفة تاريخ صناعة المنتجات الغذائية التي تشتريها وعمرها الافتراضي أيضاً. وهناك العديد من الأنظمة التي تقوم بوضع ملصقات بيانات المنتج على البضائع، وتطبيق الرقابة على المواد الغذائية. فعلى سبيل المثال، فد يكون هذا ضماناً بأن المنتج قد تم تصنيعه من مواد عضوية. أما المنتجات غير الغذائية فيتم وضع ملصقات بياناتها عليها لمعرفة ما إذا كانت، على سبيل المثال، صديقة للبيئة أو محققة لكفاءة استخدام الطاقة.

Ø-mærket (ملصق-Ø الدنماركي)

تُستخدم Ø-mærket (ملصق-Ø الدنماركي) مع المنتجات الغذائية والنباتات. وتشير هذه العلامة إلى أن الدولة تضمن لك عبر أجهزتها الرقابية أن المنتج مصنوع من مواد عضوية الأصل. مما يعني أنه لم يتم استخدام أية مبيدات آفات أثناء عملية الإنتاج، مع وجود بعض الاستثناءات كما يحدث عند استخدام الكبريت على سبيل المثال. ويحظر استخدام أية أسمدة اصطناعية إذا كانت نسبة المواد العضوية في العلف الحيواني 80% على الأقل.

Svanen (ملصق Swan الدنماركي)

Svanen (ملصق Swan الدنماركي) هو ملصق المجلس الوزاري لبلدان الشمال الأوروبي ويوضع على المنتجات غير الغذائية مثل المساحيق المطهرة والمنظفات وورق المراحيض. ويشير هذا الملصق إلى أن تلك المنتجات هي أكثر المنتجات ملاءمة لعدم الإضرار بالبيئة بالنسبة لفئة المنتج.

الملصقات الخاصة بالطاقة

تعتبر الملصقات الخاصة بالطاقة ملصقات إجبارية أوروبية مشتركة لمختلف المنتجات البيضاء والأفران الكهربائية والسيارات ومصادر الضوء الاصطناعية مثل مصابيح الإضاءة الكهربائية ومصابيح الهالوجين ومصابيح الفلورسنت وغيرها. ويشير الملصق A إلى أن هذا المنتج هو الأقل استهلاكاً للطاقة مقارنة بالمنتجات المماثلة.

إمكانية التقدم بشكوى

إذا قمت بالتقدم بشكوى من منتج وشعرت أنه لم تتم معاملتك كما ينبغي من صاحب المحل أو من البائع، فيمكنك الاتصال بمجلس شكاوى المستهلكين* أو مجلس شكاوى وتظلم خاص. وسيكون عليك دفع رسوم عندما تتقدم بشكواك. وإذا حكم المجلس لصالحك، فسوف تسترد المبلغ كاملاً. ويمكنك معرفة المزيد عن إمكانيات التقدم بشكوى بتسجيل دخولك على موقع www.forbrug.dk على الإنترنت.

النظام الضريبي في الدنمارك

الضرائب تفرض على الجميع

تفرض الضرائب على كل من يعيش في الدنمارك ولديه دخل. كما تفرض الضرائب عليك إذا كنت:

• لا تعمل، ولكن تحصل على إعانة مالية من الدولة أو إعانة بطالة من صندوق البطالة الذي تتبعه.
• طالباً وتحصل على إعانة SU ضمن برنامج الدولة للمنح والقروض التعليمية.
• صاحب معاش وتحصل على معاش تقاعدي من الدولة.
• تعمل بالخارج أو لديك دخل من الخارج ولكن تعيش في الدنمارك.
• من أصحاب الأعمال الحرة.

إلى الدولة والسلطات البلدية

يعمل النظام الضريبي الدنماركي بطريقة تهدف إلى جعل كل الأفراد يؤدون ضرائب الدخل المستحقة عليهم إلى الدولة والسلطات البلدية. وعليك أيضاً أداء ضريبة العقارات إذا كنت تمتلك عقاراً. يؤدي أعضاء الكنيسة الوطنية الدنماركية ضريبة للكنيسة. وعلى الشركات تأدية ضرائب الشركات. وإذا كنت تحصل على دخل من رأس المال، ناتج من الأوراق المالية (البورصة) على سبيل المثال، فعليك دفع ضريبة على ذلك أيضاً.

ضرائب غير مباشرة

بالإضافة إلى ضريبة الدخل، فعلى الدنماركيين أيضاً أداء ضريبة غير مباشرة في شكل ضريبة القيمة المضافة في كل مرة يشتري فيها المواطن منتجاً أو يحصل على خدمة. كما يقوم المواطنون أيضاً بأداء ضريبة على عدد من البضائع مثل السيارات والبنزين والكحوليات والتبغ.

الإعفاءات الضريبية

يمكن خصم بعض التكاليف من الدخل قبل أن تقوم السلطات الضريبية بحساب حصتك الضريبية الواجب سدادها.

ويتضمن ذلك فائدة الديون وتكاليف الاشتراك في عضوية النقابات وتأمين البطالة ورعاية الأطفال وتكاليف وسائل المواصلات بغرض العمل أيضاً. وبالنسبة لوسائل المواصلات بغرض العمل، فيعتمد الخصم الضريبي الخاص بها على المسافة بين مكان إقامتك ومكان العمل. وبالإضافة إلى كل ذلك، فستحصل على إعفاء ضريبي خاص غير مرتبط بأية تكاليف أخرى.

الإقرار الضريبي

سيتم خصم الضريبة عند المنبع مباشرة قبل استلام راتبك إذا كنت موظفاً.

وعليك استكمال الإقرار الضريبي كل عام، حيث يتضمن الإقرار معلومات خاصة بدخلك والإعفاءات التي تسري عليك. وسيصلك الإقرار الضريبي الخاص بك في شهر مارس/آذار، وعليك تضمين أية تغييرات قد طرأت عليك في الإقرار وتسليمه قبل الأول من شهر مايو/أيار. وفي حالة وجود تغييرات، فيمكنك كتابتها في النموذج الملحق بالإقرار الضريبي وإرساله إلى سلطات الضرائب (SKAT). كما يمكنك الإدلاء بتلك التغييرات عن طريق الهاتف أو على موقع www.skat.dk على الإنترنت.

وبعد ذلك، سيصلك الإقرار الضريبي السنوي والذي يبين النسبة الضريبية المستحقة الدفع، ويبين أيضاً ما إذا كنت مطالباً بدفع مبلغ إضافي أو يحق لك استرداد جزء من الضريبة.

تفرض الضرائب على معظم الأشياء

يتوافر لدى سلطات الضرائب الكثير من المعلومات التي يحتاجونها خاصة في حالة الموظفين، عن طريق الشركات والبنوك وما إلى ذلك. وعادة ما يكون لديهم أيضاً المعلومات الكافية عن النفقات التي تخصم من الإيراد الخاضع للضريبة. ولكن قد يكون من الضروري أن تبلغ سلطات الضرائب عن نفقات معينة تخصم من الإيراد الخاضع للضريبة مثل نفقات المواصلات على سبيل المثال.

بالنسبة لمن وصل إلى الدنمارك حديثاً

إذا كنت قد وصلت إلى الدنمارك منذ فترة وجيزة، فيمكنك الاتصال بمركز الضرائب والحصول على تقييم مبدئي للدخل ومعدل الضريبة وبطاقة الخصم. وينتشر في كافة أرجاء الدنمارك حوالي 30 مركزاً للضرائب. لمعرفة مركز الضرائب الذي تتبعه يرجى تسجيل الدخول إلى موقع www.skat.dk على الإنترنت.

مبلغ الضريبة المستحقة

يعتمد المبلغ الضريبي المستحق دفعه على دخلك والإعفاءات الضريبية. بالإضافة إلى ذلك فإن معدل الضريبة يختلف من سلطة بلدية إلى أخرى.

زيادة المبلغ الضريبي حسب حجم الدخل

يقوم نظام الضريبة الدنماركي على النظام التصاعدي. مما يعني أنه كلما زاد دخل الفرد زاد معدل الضريبة المستحقة عليه - أو بمعنى آخر يتم حساب وعاء الضريبة على أساس معدل الدخل. ويهدف هذا النظام إلى التأكد من أن الأفراد الذين يربحون أموالاً أكثر من غيرهم يقومون بالمساعدة في تحسين الخدمات العامة في المجتمع.

الأعمال الحرة

إذا كنت من أصحاب الأعمال الحرة، فعليك بالحرص على تأدية الضرائب المستحقة عليك. وعليك أيضاً استكمال الإقرار الضريبي وتسليمه قبل الأول من شهر يوليو/تموز. كما أنك مطالب بإرسال دفاتر الحسابات بعد اعتمادها من قبل محاسب قانوني.

وفي حالة ما إذا كنت من أصحاب الأعمال الحرة ومسجلاً بسجلات ضريبة القيمة المضافة، فعليك دفع ضريبة القيمة المضافة والضريبة على المنتجات التي تقوم ببيعها. وعليك التأكد من إمساك الدفاتر واعتمادها من قبل محاسب قانوني.

أنا معجب بالنظام الدنماركي

نيفزات إبيسي من مقدونيا، رجل هاجر إلى الدنمارك في عام 1990. ونيفزات مدرس متمرس يقوم بتعليم الأطفال من خلفيات عرقية متعددة.

"في البداية، كانت هناك أمور كثيرة غير واضحة بالنسبة لي لاختلافها الكبير عن النظام الذي كنت معتاداً عليه في مقدونيا. ولكن النظام الدنماركي يعجبني؛ لأنني أحصل في مقابل تأديتي للضريبة على رعاية صحية مجانية وعلى تعليم مجاني بالمدارس أيضاً. كما أن النظام المدرسي الدنماركي رائع للغاية. فالأطفال يستمتعون كثيراً بالمشاركة في إبداء الرأي الذي تمنحهم إياه المدرسة. وهذا شيء جيد بالنسبة إليهم حيث تساعدهم المشاركة في إبداء الرأي على أن يصبحوا مستقلين ومسؤولين تجاه أنفسهم وتجاه المجتمع أيضاً".